实现央行票据兑付破解增资扩股难题的成因及思考
最大限度地增资扩股壮大农信社股本金实力，是信用社生存与发展的前提和基础，是央行票据兑付工作得以实现和农村信用社改革取得成效的根本。但目前包头市部分旗县农村信用社增资扩股工作难仍是普遍存在的问题，也是困扰央行票据能否如期兑付的关键。分析其根因，有以下几个方面问题亟待解决。
一、增资扩股工作难的成因表现。
（一）宣传不到位，认识不深刻，增资扩股工作成效不大，资本充足率指标离央行票据兑付标准相距甚远。
当前部分信用社对增资扩股的宣传仅仅停留于喊口号、贴标语、发传单、挂横幅等基础上，加上一些信用社干部、职工由于长期受传统经营模式的影响，对目前改革后农信社的宗旨、原则、性质停留在传统认知水平和感性认识阶段，直接导致一些实质性的政策、规定得不到透彻、细致的阐释和落实。大多数的农户、企业和经济组织仍然以当前利益为出发点，将短期内投入与回报的多少作为衡量是否入股的唯一标准，不能真正认识和理解入股为其所带来的长远利益。而民间融资、高利贷及部分商业银行网点收缩的影响，在无形中也给增资扩股工作蒙上了阴影。造成信用社放贷时才能够吸收点股金，借款农户或其他经济组织为取得贷款被动入股的局面。股金募集不够，致使资本充足率指标离央行票据兑付标准相距甚远。
（二）民主管理不够，责任意识不强，经营管理粗放,为增资扩股工作新设障碍。
农信社经历50多年的风雨兼程，以“三会”为基础的民主管理制度不断完善，但大多在执行中没有得到有效的落实，有的至今仍摆脱不了旧传统和旧模式的制约和束缚，真正意义上的社员代表大会、理事会、监事会并不能切实发挥其桥梁和纽带作用，这或多或少地会在社员当中造成错觉，认为信用社民主管理华而不实，“三会”制度形同虚设，这种错误的认识也无疑给增资扩股工作增设了新的障碍。在经营管理方面主要存在以下几个方面的问题:一是经营管理理念没有转变，等、靠、要的思想依然存在，粗放式经营管理还占主导地位；二是管理模式陈旧，内部管理制度不够健全，更新缓慢，管理松弛，措施不到位。没有建立系统的、正向的、连续的激励约束内控机制，距可持续发展的现代农村金融体制差距很大，很难适应现代银行业发展的需要。三是农村信用社现有制度在执行上也存在一定偏差，内控制度有章不循、违章不究的现象时有发生，严重影响了信用社经营管理活动依法合规、健康有序开展。如：授权授信制度不够完善、执行不力，违法违规操作时有发生、责任追究制度不落实等现象依然存在。
（三）经济欠发达，增资扩股工作成了难以逾越的障碍。
从农村经济发展和农民的承受能力看，增资扩股工作举步艰难。以固阳县为例，该县为国家级贫困县，农业以旱地为多，农村经济基础薄弱，生产力水平不高，生产方式落后，加之由于自然条件恶劣，干旱、风沙等自然灾害频繁发生，农民广种薄收或绝收，每年的劳出耕作仅满足日常生活的需要，无多余资金入股。
（四）经营效益差，股金分红无保障。
从农信社经营管理情况看，虽然近几年各项业务得到了长足发展，但由于历史包袱重，资产规模小，不良贷款占比高，很多信用社盈利水平很低，甚至存在虚盈实亏的现象。如固阳县到20xx年底，全县农信社股本金仅有1080多万元，虽然帐面盈利30多万元，但有部分不良贷款按照正常贷款放入表内进行计息收入核算，严格测算盈利甚微。且大多数农信社入股分红不多、甚至多年不分红，这对入股农户、个体工商户都失去了吸引力和继续扩大入股的信心。另一方面农民入股的主要目的是为了取得相应的利润回报即股金分红和利润返还，但由于信用社盈利水平低，难以给入股农民相应的经济回报，这与农民入股的愿望形成极大的反差，农民自然没有入股的动力，使增资扩股的难度加大。
二、提高认识、坚定信心，转变观念，全力以赴努力实现央行票据如期对付。
（一）人行和监管部门发挥职能作用、加强对农村信用社改革的指导和督促，帮助完善制度，制定科学的业务规划，推动其快速发展。
针对目前部分农村信用社干部职工对农村金融改革的目的和意义及相关政策理解不深不透，一定程度还存在等待、观望的思想。人行和银监部门应加强对农村信用社改革政策上的引导，提高其对改革和发展认识。通过对高管人员的宣传教育，促使其进一步转变经营理念，坚定信心以发展求生存。同时，在具体的工作中改变传统的监而不管，管而不理的工作作风，将监管和服务有效结合，侧重于服务，实现“监”就是规范，“管”就是服务的工作思路。帮助其制定长远的业务规划，完善相关制度，形成合力全力推动农信社快速发展。
（二）农信社提高认识、转变观念，拓宽思路，深入细致做好增资扩股工作，努力实现票据如期对付。
随着国家新农村建设政策 的全面实施，金融市场的逐步开放、农村信用社在激烈的市场竞争中，面临着机遇和挑战。农村信用社如何在改革中求发展，在发展中求生存，这是农村信用社面临的现实问题，更是值得深思的问题。一是农村信用社必须提高认识，以高度的责任感和使命感，投身于农村信用社的改革与发展中，深入细致、扎实有效地开展增资扩股的宣传工作。通过切实可行的增资扩股计划，保证农村信用社稳步提高资本充足率；二是农村信用社要改变传统的经营理念，发挥自身优势，不断壮大经营规模，加大支农信贷投入，完善服务手段，增强公众的认知度和影响力，增强农户、经济组织投资入股信用社的信心和积极性。三是包头旗县农村信用社几年来大力支持市政府“奶业富民”工程，自身经营不堪负重，使的国家给予的农村信用社改革优惠政策难以实现。农信社应在制定符合基层实际的股本金管理规定及股金分红实施细则的基础上，积极争取当地政府给予股金分红补贴资金等扶持政策。采取当地政府补贴、农信社自身积累资金等方式进行股金分红，以此来增强股金的吸引力。对二级法人社，应该由联社对股金分红进行统筹安排考虑，保证农村信用社股金分红一盘棋。四是完善、落实和严格执行以“三会”为基础的民主管理制度，广泛吸纳各界社员参加的社员代表大会，实现农民参股、参“政”，让广大入股社员真正参与信用社的民主管理和监督，发挥“三会”的制约力，真正把入股社员的权利落到实处。同时，有效落实社员贷款优先、利率优惠等政策，使广大入股社员得到实惠、感受到农信社是自己的银行。